不征收股息税的国家

虽然大多数国家将股息视为一种收入形式，但它们对如何征收股息税采取了截然不同的方法。为了真正成为一种有效的战略，税收优化必须涉及全球视角，尤其是当你创造财富而不是收入时。

高净值企业家、投资者和家庭通过这样或那样的股息产生了巨大的财富。因此，他们如何缴纳股息税，极大地影响了他们当代的财富和创造持久财富的能力。

所有国家对税收的处理方式都不同，有些国家一旦高净值企业家、投资者和家庭获得该国居留权，就会为他们提供有益的税收优惠，如非本土税收计划。

这些好处还可以包括非常有利的股息税制度，包括真正的零税收环境和低股息税率。 

高净值企业家、投资者和家庭与Astons合作，在最符合他们利益的税收环境中获得居留权或公民身份。

股息无税或低税国家希腊

希腊提供统一的股息税率制度，适用的税率通常取决于三个因素：

• 希腊居留权

• 个人税与公司税

• 国外来源与国内来源

一般来说，希腊的股息税仅为5%，与保加利亚一样，它是欧盟股息税最低的国家。

然而，由于双重征税条约（如美国-希腊双重征税条约），希腊居民可能会获得更优惠的税率。

然而，在某些情况下，股息税率可能会提高到10%。 

考虑到在美国和英国，股息税可能高达40%，希腊是一个极具吸引力的选择。

希腊还提供年度统一纳税非本土计划以及养老金领取者统一纳税计划。

希腊的股息税率和相应的立法使该国对通过私募股权和风险资本主义创造财富的高净值企业家、投资者和家庭特别有吸引力。

加勒比地区

加勒比地区的各个国家都是真正合法的避税天堂。

圣基茨和尼维斯不仅是一个美丽的国家，拥有美丽的海滩和温暖清澈的海水，而且对股息、利润或任何其他形式的收入都不征税。

其他加勒比股息避税天堂包括：

• 格林纳达=0%至15%

• 巴哈马=0%

• 圣卢西亚=0%

• 安提瓜&amp；巴布达=0%

然而，应该注意的是，与美国不同，在加勒比国家，税务居民身份和公民身份是不同的，所列税收优惠通常适用于同时也是税务居民的公民。

巴西

巴西是一个新兴的投资市场，但最重要的是，它是金砖国家的创始成员国。

金砖国家正在重新定义全球市场，包括货币多元化和税收优化的重要性。

巴西是最大的经济体之一，尤其是在西半球，不向其公民征收股息税。

此外，值得一提的是，一些巴西公司用美元而不是巴西雷亚尔支付股息。

香港

香港是外国高净值企业家、投资者和家庭的另一个世界闻名的避税天堂，其中包括对股息不征税。

来自香港公司的股息不征收股息税。

此外，来自非香港来源的股息通常被视为外国收入，这意味着（在大多数情况下）它们也是免税的。

新加坡

新加坡是亚洲重要的经济和商业中心，其最重要的行业和部门有：

• 制造业

• 服务

• 旅游业

• 出口

事实上，新加坡经营着世界上最繁忙的货运海港。

尽管新加坡有一个非常复杂的税收体系，但它不对股息或资本收益征税，以促进商业增长。

爱沙尼亚

现代最大的神话之一是欧洲对其公民和居民征税致死。

这不仅不是真的，而且欧洲的纳税回报率比世界其他地区高出数倍。

爱沙尼亚就是这种模式的一个很好的例子。

该国的统一所得税税率为20%，适用于所有人，爱沙尼亚的股息税从0%到7%不等。话虽如此，但在大多数情况下，0%的利率是可控的。 

由于爱沙尼亚是欧盟成员国，你不一定需要是爱沙尼亚公民就可以住在那里并享受其税收。

欧盟公民有权选择他们希望居住在哪个欧盟国家。因此，如果欧盟公民（来自任何欧盟国家）选择居住在爱沙尼亚，他们可以将其税务居留权迁出本国，如果这最符合他们的需求。

爱沙尼亚的邻国拉脱维亚也是如此，它在税收方面非常相似，不需要单独提及。

阿拉伯联合酋长国

阿联酋是一个相当有吸引力的投资或税收选择，这并不奇怪。

鉴于阿联酋拥有巨大的国家财富，向人民征税是犯罪行为，因此他们不会这样做。

没有股息税，公司税也很低，只有9%。9%的公司税于2023年6月实施，标志着阿联酋首次征收公司税。大多数小企业仍然免税。

然而，石油和天然气行业的公司要遵守其特殊的税收规则。

阿联酋表示，它打算慢慢摆脱对石油和天然气的财政依赖，这在其他行业，尤其是房地产和技术领域创造了繁荣。

开曼群岛

尽管在加勒比地区，开曼群岛也值得一提。 

作为世界上最初的避税天堂和离岸银行中心之一，无数全球企业都在这里设立了总部。

不仅没有股息税，也没有公司税或个人税。

关于开曼群岛，没什么好说的了。

你所听到的关于税收和开曼群岛的事情——可能是真的。

摩纳哥

谈到历史上合法的避税天堂，几乎不可能不提及摩纳哥。

摩纳哥可以说是欧洲最卓越的避税天堂，迎合了富人和名人的生活方式。

摩纳哥没有股息税，主要是因为摩纳哥根本没有所得税。

有趣的是，由于摩纳哥拥有巨大的财富，它没有自己的机场，因此可以乘坐游艇或通过法国前往摩纳哥。

摩纳哥不是欧盟成员国，但享有与安道尔、圣马力诺、挪威、冰岛和列支敦士登相同的准入和市场特权。此外，摩纳哥是一个欧洲经济体。

值得注意的是，安道尔的股息是免税的，在大多数情况下，列支敦士登的股息和资本收益通常也是免税收入。

沙特阿拉伯

与阿联酋一样，沙特阿拉伯是另一个真正没有向人民征税的国家。

不同的是，沙特阿拉伯确实这样做了，尽管这是最小的。

沙特阿拉伯的股息税因各种因素而异，例如居民与非居民，但一般来说，股息税在5%至10%之间。

非居民的确切税率将取决于他们的原籍国和可能存在的任何双重征税协议。 

虽然美国与沙特阿拉伯没有双重征税协议，但英国有。

塞浦路斯

塞浦路斯在股息税或一般税收方面处于独特的境地。

尽管塞浦路斯是欧盟成员国，但它不是申根区成员国，因此在欧盟内部往往被忽视。 

然而，塞浦路斯已经开始了申根一体化进程，一旦完成，该岛对高净值企业家、投资者和家庭的价值将飙升。这就是为什么在这个时候，塞浦路斯居留权是欧盟最好的投资。

从一个典型居民的角度来看，塞浦路斯税法可能不太吸引人或令人印象深刻。

然而，秘密是，塞浦路斯拥有欧盟乃至世界上最好的非本土税收计划——尤其是现在英国已经终止了其非本土税收制度。

利用塞浦路斯居留权和令人印象深刻的塞浦路斯非本土税收计划的高净值企业家、投资者和家庭不享受股息或利息税。

事实上，在塞浦路斯非本土计划中，大多数外国收入都是免税的。

马耳他

只有三个欧盟国家的税法对股息收入采用零税方法：

• 马耳他

• 爱沙尼亚

• 拉脱维亚

然而，到目前为止，马耳他是最令人印象深刻的选择。

除了已经优惠的税法外，马耳他还提供了一项非本土税收计划，大多数专家认为该计划与英国目前的非本土税收制度（计划于2025年4月终止）非常匹配。

在股息为免税收入的三个欧盟国家中，马耳他是唯一一个被全年夏季天气的原始海滩包围的地中海岛屿。

不过，一些投资者可能更喜欢北欧寒冷、多雪、潮湿的气候。

马耳他也是唯一一个拥有投资入籍计划的欧盟国家，这是获得欧盟护照的直接途径。 

匈牙利

另一个非常有吸引力的欧盟选择是匈牙利。

匈牙利是东欧最成功的经济体之一，也是欧盟最适合投资的房地产市场之一。 

因此，它往往会吸引许多全球高净值企业家、投资者和家庭。

匈牙利提供了欧盟最低的9%的公司税率和仅15%的统一所得税税率。

匈牙利税法将股息和资本收益视为收入，因此它们属于15%的统一税率制度——这对一些高净值企业家、投资者和家庭来说可能会有所缓解。 

然而，在匈牙利的外国居民可以从匈牙利加入的许多双重征税条约中受益，包括英国。