家族理财办公室管理：地点、组织和联络

在实施保护家族财富和家族企业所有权结构的战略时，必须考虑全球税收法规的变化和提高国际税收透明度。

为了帮助解决避税问题，经济合作与发展组织（OECD）/二十国集团基础侵蚀和利润转移（BEPS）项目在适用于大型跨国企业的原始措施的基础上，实施了两支柱方法。支柱二涉及新的全球最低税收规则，旨在确保收入以适当的税率征税和支付。这些新规则是对常见法规的补充，如《共同报告标准》（“CRS”）、《美国外国会计税收合规法案》（“FATCA”）、物质要求和最终受益所有权登记。

地方

考虑每个相关家庭成员在哪里居住以及他们在哪里纳税是非常重要的。

还需要考虑和/或审查结构选择。控股公司和/或家族财富保护工具的使用和位置，例如：；家族投资公司、基金会、信托基金都需要仔细规划。

需要从税收和资产保护的角度，特别是与“BEPS”相关的角度，评估国际投资结构，包括房地产持有情况

组织

为确保家族理财办公室尽可能高效地运作并实现其目标，需要组织的关键领域包括：

保密管理

需要制定一个程序来处理金融机构和第三方提出的相关保密信息请求。

应急计划

应制定规则和程序，在发生意外事件时保护家族企业：

• 承保业务连续性的政策和程序。

• 利用适当的法律结构提供尽可能多的资产和财富保护。

• 考虑在声誉良好的司法管辖区实施“投资入籍”计划，为家庭成员的税务居住地提供多样化的选择。

家族治理

• 需要确定继任者，并与他们讨论他们的作用。

• 在家庭成员之间发展关于决策策略和过程的开放式沟通。

• “家庭宪法”是使家庭治理正式化和防止未来潜在冲突的有用方法。

• 制定或确定教育和培训方案，培养下一代。

家族理财办公室咨询服务

• 应考虑将家族财富与家族企业分开。

• 制定关于使用家族企业和投资产生的利润的战略，这些利润不会再投资。

• 创建一个管理财富的团队。

继承与继承规划

• 制定和/或审查政策和程序，以确保财富的充分保存和转移给下一代。

• 对每个家族企业和其他相关资产的所有权结构的审查。

• 了解相关的当地法律在继承方面的适用情况（例如：民法、伊斯兰教法等）。

• 建立最合适的法律结构，如遗嘱或其他法律工具，将财富传递给下一代。