EB-5资金来源的最佳实践和要求

EB-5的一个主要要求是，初始投资应在新的商业企业中。投资必须在目标就业领域或非TEA领域。根据美国移民服务局（USCIS）的规定，投资者必须在其I-526申请中提供适当的文件，以证明其EB-5投资的资金是通过合法途径获得的。

资金的合法来源

EB-5投资者是指经常从不同来源获得收入的个人。例如，投资者可能受雇于公司，也可能来自股票和专利等创收资产。他们的资金也可能来自银行账户存款或证券。无论如何，所有投资都应可追溯到来源。

美国公民及移民服务局彻底核实投资者来源，以打击洗钱行为。因此，投资者及其移民律师必须就使用哪些来源作出战略决定。重要的是确保验证文件有效，并显示EB-5投资资本的来源。非英语国家的投资者应注意其文件的翻译。

资金的合法途径

资金必须有合法途径。资金路径需要关于投资者如何获得资金并将资金提供给美国新商业企业进行投资的文件。

有些国家的移民投资者限制了资金的流出。在这种情况下，可能需要多次交易才能将全部金额转移到新的商业企业。

管理费来源

条例规定，请愿人必须提供资金来源，作为“主要证据”。审查文件的美国公民及移民服务局官员必须得出结论，文件所述内容“更有可能”是正确的。

虽然与“明确且令人信服”或“毫无合理怀疑”相比，这是一个较低的标准，但美国公民及移民服务局官员将使用这些非官方的较高标准作为证明。因此，请愿人和移民律师在提供文件时必须努力达到这些更高的标准。

文件要求和；合格资金来源

投资者需要提供过去五年在任何管辖区提交的个人和公司/合伙企业（如适用）纳税申报单。同样重要的是，所有财务报表都要经过审计。在这种情况下，上一年的纳税申报单应显示较高的收入。请愿人还应提交反映其最高收入水平三年的纳税申报表。

以下是EB-5签证的合格资金来源和验证文件：

房地产资产

申请人必须：

• 提交所有自有财产的契据和抵押文件。

• 为所有赚取租金收入或租赁的房产提供租赁文件。

• 为抵押的房地产提供长达三年的评估

商业风险投资

申请人必须包括会计师对个人拥有大量或控股权益的所有企业（包括美国境内或境外的企业）的评估。他们还必须提供证明所有权/公职和商业登记记录的文件。

银行对账单

它们必须包括：

• 所有银行账户的银行对账单最长为三年

• 报表应包含从一个账户提取资金和将资金存入另一个账户的记录。

• 转账必须由银行确认交易的信函支持。

投资

提供以下文件：

• 显示过去三年所有自有投资或证券账户记录的股票

• 如果他们在前几年的投资中获得了资本收益，请提供证明文件。

其他有效来源

• 遗产——与任何已收到的遗产相关的所有文件，包括死者的声明。

• 礼品–所有与礼品相关的文件、要求包括向税务机关登记礼品或关于礼品赠送者收入来源的报告。

• 离婚和法律诉讼——所有关于此类资金的文件，包括通过民事诉讼获得的赡养费

• 就业-就业证明和确认、就业合同或专业执照（如适用）。

第三方资金来源：投资者贷款

每当EB-5投资者从第三方渠道获得资金时，他们必须记录资金来源。最常见的例子是从银行或金融机构获得的贷款。在使用信贷时，他们需要提供记录发行的抵押品。

无担保贷款现在可能是合格的资金来源

美国公民及移民服务局尚未批准EB-5申请，将无担保贷款作为资金来源。然而，移民局正在就张诉美国公民及移民服务局一案中的问题进行斗争。2018年，联邦法院站在投资者一边，表示无担保贷款对EB-5有效。美国公民及移民服务局对此判决提出上诉，2020年10月，一家哥伦比亚特区巡回法院支持了之前的裁决。

2021 4月14日，美国公民及移民服务局作出决定，批准了张的无担保贷款申请。申请的批准意味着未来的EB-5投资者可以选择无担保贷款进行投资。

资金来源：申报遗失文件

当证明EB-5投资项目的资金来源时，投资者无法获得某些文件，他或她可以做以下事情：

提交一份包含全面信息的声明，说明投资者无法获得所需文件的原因。众所周知，只要提供的理由详细有效，美国公民及移民服务局官员就会接受遗失文件的申报。然而，必须尽可能避免这些声明，并且只能作为最后手段使用。

反洗钱规则；最佳实践

当个人投资者想要在美国投资时，他或她必须遵守反洗钱规则。洗钱是将犯罪所得转化为合法收入来源的非法过程。违法者通过创建欺诈公司、伪造交易和其他非法活动，利用金融系统的灰色地带。

美国联邦监管机构将洗钱列为以下交易：

• 隐藏投资资金来源

• 避免缴纳所得税和其他适用税

• 覆盖审计跟踪，给人留下投资资金是通过合法途径获得的印象。

强大的洗钱流程对于通过EB-5计划进行投资至关重要。以下是一些最佳实践：

任命首席合规官

首席合规官（CCO）将负责监督反洗钱计划并实施内部控制，以避免违反政策。CCO应了解《银行保密法》的要求以及潜在的反洗钱问题和风险。还应授权他们在项目的整个生命周期内开发系统和实施实践。

代表团

所有投资者都有责任在其项目中遵守反洗钱法。合同应允许他们将其反洗钱计划的监管委托给外部实体。外部实体必须同意联邦审查员的检查和审查。授权的选择对于与区域中心合作的投资者至关重要。EB-5区域中心可以在多实体结构下运作，这种结构有可能被视为试图洗钱

货币交易报告（CTR）

如《银行保密法》所述，任何在一次或两次或两次以上关联交易中收到现金超过10000美元的个人或企业都需要在IRS 8300表中报告该交易。

“现金”是指在商业交易中收到的货币或现金等价物，如汇票、银行汇票、本票等。EB-5投资者应尽可能避免处理现金或现金等价物。如果项目需要，他们应遵循明确的书面程序，按照法律要求准确记录和报告现金交易。

美国移民咨询与办理，欢迎联系滨屿移民！