你是否应该持有英国在西班牙的投资？税务如何处理

外籍人士通常持有英国的投资，如溢价债券、ISA、储蓄账户、股票和债券，但它们适合西班牙吗？

无论我们在西班牙的新生活如何安顿，居住在那里的大多数英国国民都保持着一些英国习惯。无论是周日烤肉、足球赛之后还是看英国肥皂剧，我们都不想失去一些纽带。

英国的储蓄和投资也是如此。虽然许多外籍人士更愿意坚持熟悉的做法，但这些安排对西班牙有多合适？

溢价债券和国际会计准则

大约2300万英国人在65年前发行了超过1000亿英镑的溢价债券。尽管它们不提供任何利息收入或资本增长——这意味着它们的价值将随着时间的推移受到通货膨胀的侵蚀——但赢得大奖的可能性仍然很有吸引力。

根据MoneySavingExpert的马丁·刘易斯（Martin Lewis）的说法，虽然国家彩票有4500万分之一的中奖机会，但你通过一张溢价债券成为百万富翁的几率是510多亿分之一！即使最高投资额为50000英镑，机会也只有84037分之一。

尽管几率很小，但关键的一点是，在英国，奖金一直是免税的。然而，一旦你是西班牙居民，任何债券收益都要在这里纳税。

西班牙的投资如何征税

在西班牙，投资收入被加到您当年的一般收入中，并按高达以下比例税率征税：

• 安达卢西亚为48.2%

• 巴利阿里群岛为49.5%

• 加那利群岛为50.5%

• 加泰罗尼亚50%

• 巴伦西亚科穆尼达54%

• 马德里为45.5%

• 穆尔西亚为47.4%

在西班牙，ISA也由西班牙居民按照相应的储蓄所得税税率（19%、21%、23%和26%）全额纳税。这适用于现金和股票ISA的收入和收益。

一些外籍人士错误地认为，由于他们是英国投资，他们不需要在西班牙申报，但如果你是这里的纳税居民，他们需要申报和纳税。

根据通用报告标准，全球信息自动交换现已全面展开，西班牙税务机关将了解您在英国的一些投资，并与您的纳税申报表进行比较。

下载我们的西班牙税收指南

银行利息

类似地，尽管英国的银行利息在英国居民的某个门槛下是免税的，但西班牙居民的储蓄率在19%到26%之间。

随着利率维持在历史最低水平，而生活成本却在缓慢上升，许多英国储蓄账户无法超过通胀率，因此值得探索其他货币结构。

其他英国投资

你还需要看看你的其他英国投资，比如股票、单位信托、OEICS和投资债券，并考虑如何在西班牙征税。它们是持有你的资本最有效的税收方式吗？除所得税外，当你出售这些收益时，你还需要缴纳什么税？

在英国，长期居民从英国投资债券中提款时，可享受5%的税收递延津贴。然而，这并不适用于西班牙居民。在许多情况下，西班牙对此类投资的税收待遇并不特别有利，因此，如果您有这些产品，请寻求建议。

英国租金收入

如果您居住在西班牙，并在英国租出房产，那么您的收入可能在这两个国家都要纳税，尽管所缴纳的英国税可以抵消西班牙债务。

在西班牙，它按所得税的比例税率征税。在西班牙，净租金收入可减少60%，但仅适用于长期租赁，承租人将该物业用作其主要住房。

西班牙的替代投资结构

西班牙居民可以获得高税收效率的机会。例如，许多外籍人士受益于在类似于离岸寿险保单或债券的结构中持有资本，该保单或债券充当传统投资组合的投资包装。

根据西班牙批准的人寿保险合同，在提取之前，基础投资收入（利息、股息和收益）无需纳税，只有收益部分才需纳税。此外，它们还提供许多其他好处。

为了获得最佳效果，请咨询一位顾问，他可以指导您了解英国和西班牙的税收、它们之间的相互作用以及税务规划机会。

为了获得最佳效果，请咨询当地顾问，他可以为您提供英国和西班牙税收、两者之间的互动以及税务规划机会方面的指导。

这不全是关于税收的

还有其他令人信服的理由需要定期检查你的储蓄和投资结构。至关重要的是，您需要确保它们满足您的收入和货币要求，以及您当前的目标、时间范围和风险承受能力。不幸的是，许多人持有的投资组合没有尽可能努力工作，不再适合他们。

有机会享受极为优惠的西班牙资本投资税收待遇，打破这里的旧习惯可以证明是有利可图的，所以花时间探索你的选择。

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